Финансовые функции excel

Особенности использования финансовой функции БС в Excel

Функция БС используется наряду с прочими финансовыми функциями (ПС, ПЛТ, КПЕР и другими) и имеет следующий синтаксис:

=БС( ставка;кпер;плт ;;)

ставка – аргумент, принимающий числовое или процентное значение ставки за указанный период. Обязательный для заполнения. Если по условию используется годовая ставка, необходимо выполнить пересчет по следующей формуле: R=Rg/n, где Rg – годовая ставка, n – число периодов.
кпер – числовое значение, характеризующее число периодов оплаты. Аргумент обязателен для заполнения. Если кредит был взят на период 3 года, выплаты по которому должны производиться каждый месяц, аргумент кпер должен принять значение 3*12=36 (12 – месяцы в году).
плт – числовое значение, характеризующее фиксированную сумму выплаты за каждый период. Аргумент обязателен для заполнения. Если выплата за период является неизвестной величиной, аргумент плт может принимать значение 0, но при этом следующий аргумент задается явно.
– приведенная стоимость на данный момент. Например, когда заемщик берет кредит у финансовой организации, тело кредита является приведенной на текущий момент стоимостью. По умолчанию аргумент принимает значение 0, а плт должен иметь отличное от нуля значение.
– числовое значение, характеризующее тип выплат: в конце или начале периода. Принимает только два значения: 0 (если явно не указан) и 1.

Примечание 2: функция БС также применяется для определения остатка задолженности по кредиту с аннуитетным графиком выплат, при этом дополнительные проценты и комиссии учтены не будут. Аннуитетный график предполагает фиксированную сумму погашения для каждого периода выплат (состоит из процентов и тела кредита).

Как раскрасить табличную часть документа 1с управляемые формы
1с удалить регистрацию регистра сведений
Как добавить данные в готовую таблицу excel
Настройки браузера firefox для просмотра ip камер st
Приставка ростелеком какие форматы поддерживает usb

Просмотр портфолио в Excel

Вы можете собрать данные из отдельных листов в Excel, чтобы сразу получить представление обо всех активах. Если у вас есть данные на одном листе в Excel, которые вы хотели бы отобразить на другом листе, вы можете выбрать, скопировать и вставить данные в новое место. Таким образом, легко импортировать серию данных о запасах на один лист. Все формулы такие же, как в предыдущих примерах, а расчет стандартного отклонения основан на процентной доходности всех акций, а не только одного инструмента.

На приведенном ниже рисунке показаны данные по 11 различным акциям, включая дату и цену входа, количество акций, текущую цену, разницу между текущей ценой и ценой входа, процент возврата, прибыль и убыток и общее стандартное отклонение..

Учет (дисконтирование) по сложным процентам

Дисконтирование основывается на базе концепции стоимости денег во времени: деньги, доступные в настоящее время, стоят больше, чем та же самая сумма в будущем, вследствие их потенциала обеспечить доход. Рассмотрим 2 вида учета: математический и банковский.

Решение. P = 2000000/(1 15% )^7 Значение текущей стоимости будет меньше, т.к. открыв сегодня вклад на сумму Р с ежегодной капитализацией по ставке 15% мы получим через 7 лет сумму 2 млн. руб.

При использовании сложной учетной ставки процесс дисконтирования происходит с прогрессирующим замедлением, так как учетная ставка каждый раз применяется к сумме, уменьшенной за предыдущий период на величину дисконта.

Источник

Что такое простой и сложный проценти чем они отличаются

Понятие простых и сложных процентов — один из самых важных уроков по финансовой грамотности, которые вы должны знать. Они встречаются в нашей жизни повсюду: от ежедневных покупок (кэшбек, бонусы) до инвестирования (проценты на депозит, дивиденды, комиссии и т.д.) и оказывают незаметное, но существенное влияние на ваш кошелек на длинной дистанции. Чтобы наглядно увидеть различия между простыми и сложными процентами, давайте рассмотрим примеры.

Допустим, вы открыли депозит 10000$ под 10% годовых, проценты начисляются раз в год. По схеме простого процента каждые 12 месяцев вы будете получать 1000$ прибыли, но она не остаётся на депозите и сразу же выводится. В итоге прирост прибыли будет выглядеть так:

Всё «просто» — каждый год плюс тысяча в карман. Простой процент используется в случаях, когда база начисления процентов не изменяется. Это могут быть специальные банковские депозиты, проценты по кредиту. Также простой процент используется, когда инвестор регулярно выводит прибыль — в каждый период времени работает первоначальная сумма.

Для сравнения пусть будет тот же депозит 10000$ под 10%, но банк в этот раз разрешает оставить прибыль на счёте. Вот что произойдёт с вкладом за 10 лет:

В первый год разницы нет — всё та же тысяча, но поскольку сумма на депозите теперь растёт, уже на втором году прибыль увеличивается: 2100$ вместо 2000$, за третий год 3310$ вместо 3000$ и так далее. За 10 лет доходность нашего депозита составила 159% вместо 100% когда мы выводили прибыль. Неплохая прибавка, не так ли? А вот что случится еще через несколько десятилетий:

Впечатляет! Чем дольше открыт депозит, тем сильнее работает эффект сложного процента — за 50 лет можно увеличить депозит не в 6, а более чем в 100 раз. Вот как это выглядит на графике:

без капитализации депозит растёт линейно, а с капитализацией — по экспоненте

Скачать график в Excel

Теперь киношные истории про забытые банковские счета, на которых накопились миллионы долларов выглядят вполне реальными Конечно, 50 лет это много, но правило сложного процента неплохо работает и на более коротких промежутках времени — всё зависит от доходности вклада. Если хочется заработать больше, стоит использовать более прибыльные способы инвестирования: акции, драгоценные металлы, криптовалюты, валютный рынок и так далее.

Думаю, суть понятна, теперь давайте пройдемся по математической стороне вопроса, а потом рассмотрим несколько типичных примеров задач.

️ ️

Работа в Excel

Перед подсчетами необходимо учесть, что самостоятельно с помощью формулы трудно определить затраты, если кредит берут на срок 15 и больше лет. В таких случаях используется программа Excel. Потребительный займ и автокредит на 5 лет можно рассчитать самостоятельно. Главное, не только определить размер ежемесячных выплат, но и точно их распределить по периодам.

Под ЭПС понимается показатель, который используется в случае точного дисконтирования всех предстоящих платежей либо поступлений от кредитного инструмента. Для расчета показателя используется специальная таблица в Excel, в которой предусмотрены необходимые функции, включая внутреннюю норму доходности.

Если размер кредита равняется 100 000 рублей, а срок — 1 год, при этом номинальная ставка 18%, ежемесячно клиент будет выплачивать займ по ставке 18%/12 = 1,5%. До 9168 рублей клиент будет выплачивать ежемесячно. При работе с таблицей нужно учесть, что отрицательные денежные потоки обозначаются с минусом, а положительные — с плюсом. Это объясняют специалисты тем, что финансовый инструмент рассматривается «глазами инвестора».

Пример эффективной ПС

В программе Excel потенциальному заемщику предоставляется возможность предварительно определить ЭПС с дополнительными сборами и комиссиями, а также без них. К примеру, кредит взят на 12 месяцев в размере 150 000 рублей. Номинальная годовая ставка равняется 18%. В таблице указывают следующие выплаты:

Займ. Так как в примере нет сборов, определяется ЭПС с помощью функции «Эффект». Вызывается «Мастер функций». В разделе «Финансовые» находится соответствующая функция.
Аргументы. Размер номинальной ставки необходимо взять из договора. В примере это 18% или 0,18. Число периодов равняется 12 месяцев. Размер ставки будет равняться 19,56%.

Если единовременная комиссия составляет 1% от займа в 150 000 рублей, в денежном эквиваленте значение первого показателя будет равняться 1500 рублей. Заемщик получит на руки 148 500 рублей. В таблицу вносится последняя сумма со знаком минус и ежемесячные выплаты со знаком плюс. С помощью функции, предусмотренной в программе, размер ЭС будет равняться 1,69%. Чтобы вычислить номинальную ставку, ЭПС умножается на срок кредитования: 1,69%х12=20,28%.

С помощью дополнительных функций можно установить, что единовременная комиссия повысила фактическое значение ставки на 2,72%. В общем получается 22,28%. Размер НС: 2,04%х12=24,48%. Ежемесячно сборы повысятся до 27,42%. При этом в договоре с банком указывается номинальная ставка. По текущему законодательству кредитные структуры обязаны прописывать в соглашениях размер ЭГС в процентах.

Отличие лизинга от кредита

С помощью калькулятора эффективной процентной ставки по кредиту высчитываются предстоящие расходы по автокредитованию, ипотеке. В Excel либо с помощью калькулятора определяется размер лизинга. Это понятие подразумевает долгосрочную аренду объекта с возможностью последующего его выкупа.

Расчет ЭПС по лизингу в Excel будет производиться по схеме, расписанной выше. Предварительно вычисляется внутренняя ставка доходности, а полученный результат умножается на 12. Также можно воспользоваться функцией ЧИСТВНДОХ. В таком случае ЭС по лизингу будет равняться 23,28%.

https://youtube.com/watch?v=TPZbfl8tlSk

Применение ОВГЗ

С помощью компьютерной программы можно выяснить размер ЭПС для облигаций. ОВГЗ часто сравнивают с депозитами в банковской структуре.

В этих двух случаях вкладчик возвращает сумму вложенных денег плюс доход в виде процентов.

Отличие заключается только в том, кто выступает гарантом. При ОВГЗ гарантом сохранности облигаций выступает государство в лице Центрального банка, а в случае с депозитом — коммерческий банк. С помощью эффективной ставки оценивается настоящая прибыль. Для примера можно купить годичные ценные бумаги на сумму в 50 000 рублей под 17%. Расчет дохода осуществляется с помощью функции БС.

Если проценты капитализируются каждый месяц, 17%:12. Результат записывается в графе СТАВКА. В поле КПЕР вводят число периодов капитализации. Поле ПЛТ не заполняется. В графу ПС вносится сумма вложенных средств со знаком минус. По такой схеме можно рассчитать автокредит, ипотеку и прочие формы займа, при этом условия кредитования могут быть разными.

Самостоятельные вычисления

Экономическая формула расчета показателя сложна для обычного заемщика, который не является специалистом в области математики: СТАВКА (КПЕР; ПЛТ; ПС)*12. Чтобы рассчитать эффективную ставку по кредиту, можно воспользоваться калькуляторами, размещенными на разных сайтах. Такая методика позволит произвести более точные расчеты.

Еще один способ самостоятельного вычисления — использование некоторых компьютерных программ, включая Exсel. В ней есть формула, по которой можно легко определить значение показателя.

Для этого формула копируется в специальную ячейку программы. Затем вводятся нужные значения:

КПЕР. Под этой аббревиатурой подразумевается количество периодов, то есть число месяцев, на которые выдается займ.
ПЛТ. Размер выплат в месяц.
ПС. Приведенная стоимость представлена в виде суммы кредита.

Полученный результат умножается на 12, чтобы выяснить размер суммы в год. Если будущему плательщику известен размер займа, ставка в процентах, срок кредитования, то размер платежа вычисляется по следующей формуле: ПЛТ (ставка; кпер; пс). Здесь «ставка» представлена в виде процентов займа, а КПЕР — общее число месяцев, на которые выдается кредит, ПС — сумма займа.

Функция Excel FV

FV — это финансовая функция Excel, которая возвращает будущую стоимость инвестиций на основе фиксированной процентной ставки. Он работает как для серии периодических платежей, так и для единовременного платежа.

Функция доступна во всех версиях Excel 365, Excel 2019, Excel 2016, Excel 2013, Excel 2010 и Excel 2007.

Синтаксис FV следующий:

БС(ставка, кпер, плт, , )

Где:

Ставка (обязательно) — процентная ставка за период. Если вы платите один раз в год, укажите годовую процентную ставку; если вы платите каждый месяц, то вы должны указать ежемесячную процентную ставку и так далее.
Кпер (обязательно) — общее количество периодов выплат за время существования аннуитета.
Pmt (необязательно) — постоянная сумма, выплачиваемая каждый период. Должен быть выражен отрицательным числом. Если он опущен, предполагается, что он равен 0, а пв аргумент должен быть включен.
Pv (необязательно) — текущая стоимость инвестиций. Должен быть представлен отрицательным числом. Если этот параметр опущен, по умолчанию он равен 0, а пмт аргумент должен быть включен.
Тип (необязательно) — указывает, когда осуществляются платежи:
- 0 или опущен (по умолчанию) — в конце периода (обычный аннуитет)
- 1 — на начало периода (аннуитетный платеж)

4 вещи, которые нужно помнить о функции Excel FV

Чтобы правильно построить формулу FV на листах и избежать распространенных ошибок, помните об этих примечаниях по использованию:

Для любых притоков, таких как дивиденды или другие доходы, используйте положительные числа. Для любых оттоков, таких как депозиты на сберегательный или инвестиционный счет, используйте отрицательные числа.
Если текущая стоимость (пв) равен нулю или опущен, сумма платежа (пмт) должен быть включен, и наоборот.
оценивать Аргумент может быть выражен в процентах или десятичном числе, например, 8% или 0,08.
Чтобы получить правильную будущую стоимость, вы должны соответствовать Например а также оценивать. Например, если вы делаете 3 ежегодных платежа по годовой процентной ставке 5%, используйте 3 для Например и 5% для оценивать. Если вы делаете серию ежемесячных инвестиций сроком на 3 года, то используйте 3*12 (всего 36 платежей) для Например и 5%/12 для оценивать.

Cрок окупаемости инвестиций (PP). Пример расчета в Excel

Рассчитаем срок окупаемости инвестиций в проект при помощи программки Excel. Для этого нужно найти начальные издержки, которые в нашем примере составили 100000 руб., дальше нужно спрогнозировать будущие валютные поступления (CF) и найти с какого периода сумма валютного потока превзойдет начальные вкладывательные издержки. На рисунке ниже показан расчет срока окупаемости проекта. Формула расчета валютного потока нарастающим итогом последующая:

Валютный поток нарастающим итогом (CF) =C6+D5

Пример расчета срока окупаемости инвестиций в Excel

На 5-ом месяце сумма валютных поступлений окупит начальные издержки, потому срок окупаемости составит 5 месяцев.

Главные недочеты использования данного показателя в оценке инвестиций заключаются:

Отсутствие дисконтирования валютных потоков бизнес проекта.
Не рассматриваются валютные поступления за пределами срока окупаемости.

Как посчитать проценты на депозит в Excel для выбора вклада

Пример 3. Два банка предлагают сделать депозитный вклад на одинаковую сумму (250000 рублей) на 1 год при следующих условиях:

Номинальная ставка – 24%, простые проценты, 12 периодов капитализации.
Номинальная ставка 22%, сложные проценты, начисляемые по итогам каждого периода, 4 периода капитализации.

Определить выгодный вариант, отобразить схему выплат.

В первом случае таблица выплат выглядит так:

Проценты – постоянная величина, рассчитываемая по формуле:

Описание аргументов (для создания абсолютной ссылки используйте клавишу F4):

$B$2 – начальная сумма вклада;
$B$3 – годовая ставка;
$B$4 – число периодов капитализации вклада.

Сумма накопленных средств за каждый период рассчитывается как как сумма средств на счету за прошедший период и процентов, начисленных за текущий период. В итоге первый банк начислит 60000 рублей процентов, и вкладчик сможет забрать 310000 рублей.

Таблица начисления процентов по условиям второго банка:

В данном случае проценты не являются фиксированной величиной и зависят от итоговой суммы накоплений за предыдущий период (поэтому ссылка на ячейку L2 – абсолютная):

При расчете суммы за каждый период к текущему значению необходимо прибавить проценты за предыдущий период.

Для быстрого расчета итоговой суммы используем формулы:

Первый банк:
Второй банк:

Несмотря на то, что второй банк предлагает расчет с использованием сложных процентов, предложение первого банка оказалось выгоднее. Если бы число периодов капитализации совпадало (12), во втором банке вкладчик получил бы 310899,1 рублей, то есть больше денег, несмотря на более низкую номинальную процентную ставку.

Определение реальной процентной ставки по кредиту

Пример 3. Ноутбук одной и той же модели можно приобрести за 1200 долларов в рассрочку (беспроцентную, судя по рекламе в первом магазине) или за 1050 долларов в другом магазине. Рассрочка выдается на 1 год с 12 периодами выплат. Определить реальный процент «беспроцентной» рассрочки платежей по кредиту.

Формула для расчета:

B2 – число периодов выплат;
-B3/B2 – выражение для расчета размера ежемесячного платежа;
B4 – реальная стоимость ноутбука (используется как начальная стоимость финансового инструмента, цена которого повысится до 1200 к окончанию последнего периода выплат);
0 – остаток по окончанию последнего периода выплат;
0 — выплаты в конце периода;
0,01 — произвольное значение предполагаемой ставки.

То есть, фактически в первом магазине клиенту предложили кредит на ноутбук под 25,4% годовых.

Создание формул процентного дохода в Excel

Процент возврата — это разница текущей цены за вычетом цены входа, деленная на цену входа: (цена входа) ÷ вход. Для вычисления процента возврата нужно еще раз выбрать ячейку, в которой должно отображаться значение, а затем ввести знак равенства. Затем введите открывающую скобку и щелкните ячейку с текущей ценой, за которой следует знак минус, цена входа и закрывающая скобка.

Затем введите косую черту (для обозначения деления) и снова щелкните ячейку с ценой входа. Нажмите Enter, и появится процент возврата. Возможно, вам потребуется выделить столбец, щелкнуть правой кнопкой мыши и выбрать «Формат ячеек», чтобы выбрать «Процент» на вкладке с числами, чтобы эти значения отображались в виде процентов. Когда формула находится в одной ячейке, вы можете щелкнуть и перетащить (как указано выше), чтобы скопировать формулу в соответствующие ячейки.

Расчёт процентов по аннуитетным платежам

Посчитать долю процентов в аннуитетных платежах вам поможет вот эта формула:

Давайте для наглядности рассчитаем долю процентов в первом платеже по нашему кредиту:

Так как это первый платёж, то суммой оставшейся задолженности по кредиту является весь кредит – 50 000 руб. Умножив эту сумму на ежемесячную процентную ставку – 0.018333, мы и получим 917 руб. – сумму, указанную в нашем графике.

При расчёте суммы процентов в следующем аннуитетном платеже, на месячную процентную ставку умножается долг, который сформировался на конец предыдущего месяца (в нашем случае это 46 237 руб.). В результате получится 848 руб. – размер доли процентов во втором аннуитетном платеже. По такому же принципу рассчитываются проценты в остальных платежах. Далее давайте вычислим составляющую в аннуитетных платежах, которая пойдёт на погашение тела кредита.

Что такое эффективная процентная ставка по кредиту?

Это величина, которая помимо самих переплат в пользу банка, имеет в составе:

Страховку;
Сбор за обслуживание счета;
Оплату оформления документов;
Комиссию за предоставление наличных;
Налог на перевод из одной валюты в другую;
Банковские санкции за просрочку платежа.

Эта ставка может быть в разы выше той величины, которая указывается в рекламном объявлений банка. Но согласно закону, в договоре кредита должна быть описана полная процентная ставка. А все её составляющие банк обязан расшифровать. Заемщик имеет право знать, в каком объеме он будет переплачивать за предоставленные услуги. Сокрытие таких данных недопустимо.

Но многие компании пытаются завуалировать подобные сведения. Значит, стоит с особой тщательностью читать документацию перед заключением сделки.

Как рассчитать эффективную ставку?

Обычно, эффективная годовая процентная ставка уже есть в договоре. Рассчитывать её нет необходимости. Но если вы решили узнать размер такой величины заранее, то можно воспользоваться специальными онлайн калькуляторами, которые имеются на многих финансовых сайтах. Также, сделать данный расчет можно при помощи функций Microsoft Excel, которая называется EFFECT().

Также определить полное количество переплат можно попросту представив все комиссии и сборы по кредиту в процентном соотношении к размеру займа. Косвенным признаком высокой эффективной ставки является наличие многочисленных услуг, за которые необходимо платить.

Даже незначительные взносы могут существенно повышать общий размер переплат. Лучше оформить займ со слегка завышенной основной ставкой, нежели в дальнейшем столкнуться с непомерно большими эффективными переплатами.

Идеальным вариантом являются те кредитные программы, где расчет эффективной процентной ставки добавляет к стоимости ссуды не более 2%. Например, у Сбербанка России этот показатель равен примерно 1,5%. Следовательно, здесь минимальное количество переплат.

А вот у некоторых компаний переплаты могут достигать и пяти процентного уровня. Это уже завышение в негласного лимита.

Полезные советы заемщикам

Если вы хотите, чтобы ваш кредит был эффективным, то стоит уделить большое внимание его эффективной ставке. Узнайте точно, сколько и за что стоит заплатить. Если данная информация недоступна, оформлять документы не стоит

Если данная информация недоступна, оформлять документы не стоит.

Также не следует верить чрезмерно выгодным предложениям. Многие компании предоставляют минимальную основную ставку, компенсируя прибыль за счет дополнительных переплат, которые счастливый заемщик не замечает. Помните, “мелкий шрифт” и сокрытие фактов сделки запрещены законом. При любых признаках непрозрачности политики банка вы имеете право обратиться в суд.

На многих сайтах имеются сложные формулы, позволяющие вычислить эту величину. Но таким образом, эффективная процентная ставка определяется довольно сложно. Гораздо удобнее воспользоваться онлайн калькулятором.

Остается добавить, что все кредиты содержат некоторый уровень дополнительных издержек. К этому стоит готовиться заранее. Главное, чтобы такие переплаты были минимальными и не вводили вас в заблуждение. Только так, займ пойдет на пользу вашему бюджету.

Задать вопрос о кредитах нашим специалистам!

Коэффициент эффективности инвестиции (Accounting Rate of Return, ARR)

Другим показателем статической финансовой оценки проекта является коэффициент эффективности инвестиций (Account Rate of Return или ARR). Данный коэффициент называют также учетной нормой прибыли или коэффициентом рентабельности проекта.

Существует несколько алгоритмов исчисления ARR.

Первый вариант расчета основан на отношении среднегодовой величины прибыли (за минусом отчислений в бюджет) от реализации проекта за период к средней величине инвестиций:
ARR =P_r /(1/2)I_ср.0

где Р_r — среднегодовая величина прибыли (за минусом отчислений в бюджет) от реализации проекта,
I_ср.0 — средняя величина первоначальных вложений, если предполагается, что по истечении срока реализации проекта все капитальные затраты будут списаны.

Иногда показатель рентабельности проекта рассчитывается на основе первоначальной величины инвестиций:
ARR = P_r/I

Рассчитанный на основе первоначального объема вложении, он может быть использован для проектов, создающих поток равномерных доходов (например аннуитет) на неопределенный или достаточно длительный срок.

Второй вариант расчета основан на отношении среднегодовой величины прибыли (за минусом отчислений в бюджет) от реализации проекта за период к средней величине инвестиций с учетом остаточной или ликвидационной стоимости первоначальных инвестиций (например учет ликвидационной стоимости оборудования при завершении проекта):
ARR= P_r/(1/2)*(I-I_f),

где P_r — среднегодовая величина прибыли (за минусом отчислений в бюджет) от реализации проекта;
I — средняя величина первоначальных вложений;
I_f — остаточная или ликвидационная стоимость первоначальных инвестиций.

Преимуществом показателя эффективности инвестиций является простота расчета. В то же время он имеет и существенные недостатки. Этот показатель не учитывает стоимости денег во времени и не предполагает дисконтирования, соответственно, не учитывает распределения прибыли по годам, а, следовательно, применим только для оценки краткосрочных проектов с равномерным поступлением доходов. Кроме того, невозможно оценить возможные различия проектов, связанных с разными сроками осуществления.

Поскольку метод основан на использовании бухгалтерских характеристик инвестиционного проекта — среднегодовой величине прибыли, то коэффициент эффективности инвестиций не дает количественной оценки прироста экономического потенциала компании. Однако данный коэффициент предоставляет информацию о влиянии инвестиций. На бухгалтерскую отчетность компании. Показатели бухгалтерской отчетности иногда являются важнейшими при анализе инвесторами и акционерами привлекательности компании.

Данный материал подготовлен по книге «Коммерческая оценка инвестиций»
Авторы: И.А. Бузова, Г.А. Маховикова, В.В. Терехова. Издательство «ПИТЕР», 2003 год.

01.01.1970

Сохраните статью, чтобы внимательно изучить материал

Как найти процент между числами из двух строк?

Такой расчет применяется? Если у нас есть много данных об изменении какого-то показателя. И мы хотим проследить, как с течением времени изменялась его величина. Поясним на примере.

Предположим, у нас есть данные о продажах шоколада за 12 месяцев. Нужно проследить, как изменялась реализация от месяца к месяцу. Цифры в столбце С показывают, на сколько процентов в большую или меньшую сторону изменялись продажи в текущем месяце по сравнению с предшествующим.

Обратите внимание, что первую ячейку С2 оставляем пустой, поскольку январь просто не с чем сравнивать. В С3 записываем формулу:

В С3 записываем формулу:

Можно также использовать и другой вариант:

Копируем содержимое этой ячейки вниз по столбцу до конца таблицы.

Если нам нужно сравнивать продажи каждого месяца не с предшествующим, а с каким-то базисным периодом (например, с январём текущего года), то немного изменим нашу формулу, использовав абсолютную ссылку на цифру продаж января:

Абсолютная ссылка на $B$2 останется неизменной при копировании формулы в C4 и ниже:

А ссылка на B3 будет изменяться на B4, B5 и т.д.

Напомню, что по умолчанию результаты отображаются в виде десятичных чисел. Чтобы отобразить проценты , примените к столбцу процентный формат. Для этого нажмите соответствующую кнопку на ленте меню или используйте комбинацию клавиш .

Десятичное число автоматически отображается в процентах, поэтому вам не нужно умножать его на 100.

Расчет экономической эффективности вкладывательного проекта в Excel

Для оценки эффективности инвестиций используются две группы способов:

статистические (PP, ARR);
динамические (NPV, IRR, PI, DPP).

Коэффициент PP (период окупаемости) указывает временной отрезок, за который окупятся начальные вложения в проект (когда возвратятся инвестированные средства).

Финансовая формула расчета срока окупаемости:

где IC – начальные вложения инвестора (все издержки),

CF – валютный поток, либо незапятнанная прибыль (за определенный период).

Расчет окупаемости вкладывательного проекта в Excel:

Составим таблицу с начальными данными. Стоимость начальных инвестиций – 160000 рублей. Каждый месяц поступает 56000 рублей. Для расчета валютного потока нарастающим итогом была применена формула: =C4+$C$2.
Рассчитаем срок окупаемости инвестированных средств. Употребляли формулу: =B4/C2 (сумма начальных инвестиций / сумма каждомесячных поступлений).

Потому что у нас дискретный период, то срок окупаемости составит 3 месяца.

Данная формула дозволяет стремительно отыскать показатель срока окупаемости проекта. Но употреблять ее очень трудно, т.к. каждомесячные валютные поступления в настоящей жизни изредка являются равными суммами. Наиболее того, не учитывается инфляция. Потому показатель применяется вместе с иными аспектами оценки эффективности.

Рентабельность инвестиций

ARR, ROI – коэффициенты рентабельности, показывающие прибыльность проекта без учета дисконтирования.

где CFср. – средний показатель незапятанной прибыли за определенный период;

IC – начальные вложения инвестора.

Пример расчета в Excel:

Изменим входные данные. Начальные вложения в размере 160 000 рублей вносятся лишь один раз, на старте проекта. Каждомесячные платежи – различные суммы.
Рассчитаем средние поступления по месяцам и найдем рентабельность проекта. Используем формулу: =СРЗНАЧ(C23:C32)/B23. Формат ячейки с результатом процентный.

Чем выше коэффициент рентабельности, тем красивее проект. Основной недочет данной формулы – трудно спрогнозировать будущие поступления. Потому показатель нередко применяется для анализа имеющегося компании.

Примеры инвестиционне6ого проекта с расчетами в Excel:

Статистические способы не учитывают дисконтирование. Зато разрешают стремительно и просто отыскать нужные характеристики.

А что если первоначальная сумма не нулевая

Если у вас стоит немного другая задача — сколько нужно пополнять текущий вклад, если сумма вклада равна 100 тыс. и требуется накопить 1.5 млн. рублей за 10 лет при ставке 10% годовых. В таком случае, нашу исходную формулу нужно немного модифицировать, добавив в нее часть, связанную с первоначальным взносом

В этой формуле А — первоначальная сумма вклада, а вторая часть слагаемого — это формула сложных процентов(процент с капитализацией)

Данные формулы являются универсальными и подходят для расчета возможного срока депозита(когда вы знаете, сколько будете пополнять и какую сумму хотите достигнуть) В данном случае вам будет интересен срок, нужно просто выразить переменную n.